Sistema de Control Interno y Gestión de Riesgos

Sistema de Control Interno

Es el conjunto de acciones, actividades, planes, políticas, normas, registros, procedimientos y métodos —incluyendo las actitudes de directivos, ejecutivos y trabajadores— que adoptamos para preservar, evaluar y monitorear nuestras operaciones y la calidad de los servicios que ofrecemos, con la finalidad de alcanzar nuestros objetivos institucionales.

Gestión de Riesgos

Es el proceso efectuado por nuestros ejecutivos y trabajadores que se aplica en la fijación de la estrategia y en los distintos niveles de la Empresa. Se centra en la identificación, evaluación, respuesta y monitoreo de los riesgos, de modo que se mantengan alineados al apetito al riesgo, a fin de proveer una seguridad razonable en el cumplimiento de nuestros objetivos.

Base normativa

Desarrollamos nuestro Sistema de Control Interno y Gestión de Riesgos de acuerdo con lo establecido en los siguientes documentos normativos:

  • Ley 28716 - Ley de Control Interno en las Entidades de Estado y sus modificatorias.
  • Resolución de la Contraloría General de la República 320-2006-CG, Normas de Control Interno.
  • Resolución de Contraloría General de la República 409-2019-CG del 20.12.2019, que aprueba la Directiva 011-2019-CG/INTEG “Implementación del Sistema de Control Interno en el Banco Central de Reserva del Perú, Petroperú S.A., Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado y las Entidades que se encuentran bajo la supervisión de ambas”.
  • Control Interno - Marco Integrado (COSO 2013).
  • Marco COSO ERM 2017 “Gestión del Riesgo Empresarial – Integrando Estrategia y Desempeño”.
  • Política Integrada de Control Interno de PETROPERÚ - AD N°041-2019
  • Política de Gestión de Riesgos de PETROPERÚ
  • Código de Buen Gobierno Corporativo de PETROPERÚ, aprobado con Acuerdo de Directorio 047-2018-PP del 28.05.2018; modificado mediante Acuerdo de Directorio 110-2020-PP del 05.11.2020.

Reporte de evaluación trimestral

Actas de compromiso

Resoluciones de la Alta Dirección